3 spôsoby, ako si znížiť dane z príjmu zo mzdy

Aj keď ste možno počuli, že nič nie je isté, len smrť a dane, je možné znížiť svoje dane v USA takmer na nulu, a to aj vtedy, keď dostávate plat. Znížte si zdaniteľný príjem tým, že maximálne využijete peniaze, ktoré investujete do dôchodku a prispejete na sporiaci účet na zdravotnú starostlivosť (HSA) alebo flexibilný výdavkový účet (FSA). Tieto príspevky (do určitého limitu) nie sú zdaniteľné. Keď už máte výplatu zníženú na minimum, ktoré potrebujete na pokrytie svojich výdavkov, uistite sa, že si každý rok uplatňujete všetky daňové úľavy a odpočty, na ktoré máte nárok.

Metóda 1 z 3:Poskytnutie príspevku na zníženie platu

Otvorte si kvalifikovaný dôchodkový účet financovaný zamestnávateľom. Ak váš zamestnávateľ ponúka dôchodkový program 401(k), môžete do tohto programu prispieť až 19 000 USD zo svojho ročného príjmu pred zrazením daní za daňový rok 2019. Maximálna suma sa každoročne upravuje s ohľadom na rastúce životné náklady.[1]
Dôveryhodný zdroj
Daňový úrad
U.S. vládna agentúra, ktorá má na starosti správu federálneho daňového zákonníka
Prejsť na zdroj

  • Daň z vašich príspevkov na dôchodok sa považuje za odložené. Tieto dane zaplatíte pri výbere z účtu po odchode do dôchodku.

Tip: Ak máte 50 rokov alebo viac, môžete prispieť dodatočnou „dobiehajúcou“ sumou až do výšky 6 000 USD.

Ak pracujete pre kvalifikovaného zamestnávateľa, pridajte plán 457(b). Ak pracujete pre štátnu alebo miestnu správu alebo pre neziskovú organizáciu, môžete si otvoriť plán 457(b). Zistite si u svojho zamestnávateľa, či tieto plány ponúka. Ak máte prístup k takémuto plánu, môžete doň od roku 2019 prispievať až do výšky 19 000 USD zo svojho ročného príjmu.[2]
Dôveryhodný zdroj
Daňový úrad
U.S. Vládna agentúra zodpovedná za správu federálneho daňového zákonníka
Prejsť na zdroj

  • Rovnako ako v prípade príspevkov do systému 401(k) sú tieto príspevky odložené na neskôr. Z peňazí teraz neplatíte dane, takže si znížite dane z platu. Po odchode do dôchodku budete platiť dane z výberov, ale pravdepodobne v tom čase budete mať nižší ročný príjem a budete patriť do nižšieho daňového pásma, takže v konečnom dôsledku zaplatíte celkovo menej daní.
  • Limit príspevkov vo výške 19 000 USD je úplne oddelený od limitu príspevkov pre iné plány. To znamená, že ak máte dôchodkový fond 401(k) a a plánu 457(b) môžete odložiť dane až do výšky 38 000 USD ročne.
  • Predpokladajme napríklad, že ste učiteľom na štátnej škole, ktorý zarába 48 000 USD ročne. Váš manžel je právnik, ktorý zarába 150 000 dolárov ročne, čo je suma, z ktorej môžete obaja bez problémov vyžiť. Na dôchodkové plány môžete prispievať až do výšky 38 000 USD ročne, pričom zdaniteľný príjem je len 10 000 USD. Príjem vašej domácnosti by teda bol 160 000 USD ročne, a nie 198 000 USD.

Ak nemáte dôchodkový plán financovaný zamestnávateľom, použite IRA. Príspevky na tradičné IRA môžu byť odpočítateľné z daní. Suma, ktorú si môžete odpočítať, závisí od vášho modifikovaného upraveného hrubého príjmu (MAGI), vášho postavenia pri podávaní daňového priznania a vašich príspevkov na iné dôchodkové účty. Táto suma sa každý rok upravuje aj s ohľadom na rast životných nákladov.[3]
[4]
Zdroj experta
Alex Kwan
Certifikovaný účtovník
Rozhovor s odborníkom. 23. apríla 2021.

  • Aj keď máte program 401(k), môžete si odpočítať všetky príspevky alebo ich časť do programu IRA. Vaše celkové dôchodkové úspory však nemôžu presiahnuť 19 000 USD (od roku 2019). Napríklad, ak nezarábate dosť peňazí na to, aby ste si mohli ušetriť celých 19 000 USD pomocou systému 401(k), môžete potenciálne vyrovnať rozdiel príspevkom na IRA.

Tip: Môžete mať tiež nárok na odpočet sporiteľa z daní až do výšky 50 % vášho príspevku na IRA. Maximálna výška tohto úveru je 1 000 USD, v závislosti od vášho upraveného hrubého príjmu a stavu podania žiadosti.

Metóda 2 z 3: Otvorenie HSA alebo FSA

Zistite, či váš zamestnávateľ ponúka poistné plány s HSA. HSA je sporiaci účet, na ktorom si môžete sporiť peniaze na pokrytie výdavkov na zdravotnú starostlivosť, ktoré si hradíte z vlastného vrecka. HSA sa zvyčajne ponúkajú v spojení s poistným plánom s vysokou odpočítateľnou položkou. Príspevky do HSA sú do určitej výšky oslobodené od dane. V roku 2019 je limit 3 350 USD pre jednotlivcov alebo 6 650 USD, ak máte rodinné poistenie.[5]

  • Peniaze v HSA môžete použiť bez dane na výdavky súvisiace so zdravotnou starostlivosťou vrátane návštev lekára, receptov, laboratórnych testov, nemocničnej starostlivosti a niektorých voľnopredajných liekov, ak vám ich predpíše lekár.
  • Vaše príspevky do HSA sa prenášajú z jedného roka na druhý, takže sa nemusíte obávať, že by ste prišli o peniaze, ktoré ste vložili do HSA. Budú k dispozícii, keď ich budete potrebovať.

Ak je to potrebné, založte si HSA sami. Ak si kúpite vlastné poistenie, buď preto, že váš zamestnávateľ neponúka poistenie, alebo preto, že ste samostatne zárobkovo činná osoba, môžete stále získať výhody HSA výberom poistného plánu s vysokou odpočítateľnou položkou.[6]

  • Počas otvoreného obdobia registrácie vyhľadajte plány na trhu na adrese https://www.zdravotná starostlivosť.gov/. Vyhľadajte si plány, ktoré zahŕňajú HSA.
  • Vysoko odpočítateľné plány s HSA majú zvyčajne oveľa nižšie poistné. Tento typ plánu môže byť pre vás vhodnou voľbou, ak ste mladí, máte dobrý zdravotný stav a zriedkavo chodíte k lekárovi.

Prispievajte maximálnou sumou na akýkoľvek FSA poskytovaný zamestnávateľom. FSA sú podobné HSA, ale nie sú ponúkané v spojení so žiadnym plánom zdravotného poistenia a poskytujú ich výlučne zamestnávatelia svojim zamestnancom. FSA sú zvyčajne určené na výdavky súvisiace so zdravím, ale môžete si zriadiť FSA aj na starostlivosť o závislé osoby vrátane starostlivosti o deti.[7]

  • Príspevky FSA sú pred zdanením a znižujú váš zdaniteľný príjem. Príspevky sú zvyčajne obmedzené na približne 5 100 USD ročne, hoci táto suma sa môže líšiť v závislosti od vášho príjmu.
  • Ak máte výdavky, ktoré spadajú do povolenej kategórie FSA, má zmysel nechať si peniaze pred zdanením odpočítať z výplaty a vložiť ich do FSA. Potom môžete tieto výdavky uhradiť z nezdanených dolárov. Ak napríklad platíte 500 dolárov mesačne za starostlivosť o deti, môžete si 500 dolárov mesačne uložiť do systému FSA a potom platiť za starostlivosť o deti priamo z účtu FSA.

Upozornenie: Pri FSA zvyčajne stratíte akúkoľvek sumu, ktorou ste prispeli, ak ju do konca roka nevyčerpáte. Hoci prispievanie do maximálnej výšky môže znížiť váš zdaniteľný príjem, veľmi vám to nepomôže, ak o tieto peniaze nakoniec prídete.

Metóda 3 z 3: Uplatňovanie platných úľav a odpočtov

Porovnajte štandardný odpočet s odpočítateľnými položkami. Zákon o znížení daní a zamestnanosti z roku 2018 zvýšil štandardný odpočet a zároveň zrušil viaceré odpočítateľné položky. Aj keď ste v minulosti vždy uplatňovali odpočítateľné položky, môžete si znížiť dane tým, že si uplatníte štandardný odpočet.[8]
Dôveryhodný zdroj
USA.GOV
Oficiálna webová stránka federálnej vlády Spojených štátov amerických
Prejsť na zdroj

  • V roku 2018 je štandardný odpočet 12 000 USD pre jednotlivcov, 18 000 USD pre hlavu domácnosti a 24 000 USD pre manželské páry, ktoré podávajú spoločnú žiadosť.
  • Vo všeobecnosti môžete mať prospech z odpočítateľných položiek, ak ste mali významné nepoistené výdavky na liečbu, platili ste úroky alebo dane z domu, ktorý ste vlastnili, alebo ste mali veľké straty po katastrofe vyhlásenej federálnou vládou.[9]
    Dôveryhodný zdroj
    Daňový úrad
    U.S. Vládna agentúra zodpovedná za správu federálneho daňového zákonníka
    Prejsť na zdroj

Tip: Ak používate softvér na prípravu daní, napríklad TurboTax, softvér na základe vašich odpovedí na niekoľko jednoduchých otázok určí, či by pre vás bolo najvýhodnejšie uplatniť odpočítateľné položky alebo štandardný odpočet.

Odpočítajte si úroky zo študentských pôžičiek, ak splácate študentské pôžičky. Úroky zo študentských pôžičiek sú odpočítateľné bez ohľadu na to, či si odpočítavate jednotlivé položky alebo využívate štandardný odpočet. Tento odpočet znižuje sumu vášho príjmu, ktorá podlieha zdaneniu.[10]
Dôveryhodný zdroj
USA.GOV
Oficiálna webová stránka federálnej vlády Spojených štátov amerických
Prejsť na zdroj

  • Od roku 2019 si môžete odpočítať sumu úrokov, ktorú ste počas roka zaplatili zo študentských pôžičiek, maximálne do výšky 2 500 USD.[11]
    Dôveryhodný zdroj
    Daňový úrad
    U.S. vládna agentúra poverená správou federálneho daňového zákonníka
    Prejsť na zdroj

Tip: Úroky zo študentských pôžičiek si môžete odpočítať aj vtedy, ak za vás spláca študentské pôžičky niekto iný, napríklad rodič alebo iný príbuzný.

Zistite, či máte nárok na úľavu na dani z príjmu zo zárobkovej činnosti (EITC). EITC poskytuje daňové úľavy pre pracujúcich jednotlivcov a páry s nízkymi až strednými príjmami. Vo všeobecnosti musíte mať príjem buď z práce pre niekoho iného, alebo zo samostatnej zárobkovej činnosti, ako aj spĺňať ďalšie pravidlá. Väčšina daňovníkov, ktorí majú nárok na EITC, má aspoň jedno dieťa.[12]
Dôveryhodný zdroj
Internal Revenue Service (Daňový úrad)
U.S. vládna agentúra zodpovedná za správu federálneho daňového zákonníka
Prejsť na zdroj

  • Môžete použiť asistenta IRS pre EITC, ktorý je k dispozícii online na adrese https://www.irs.gov/credits-deductions/individuals/earned-income-tax-credit/use-the-eitc-assistant, aby ste zistili, či máte nárok na EITC.

Využite daňový úver na deti, ak máte deti. Daňová úľava na deti je vratná daňová úľava vo výške 2 000 USD za každé dieťa, ktoré máte vo veku do 17 rokov. Na tento úver máte nárok, ak zarábate menej ako 200 000 USD ako jednotlivec alebo 400 000 USD, ak ste manželia a podávate spoločnú žiadosť.[13]
Dôveryhodný zdroj
USA.GOV
Oficiálna webová stránka federálnej vlády Spojených štátov amerických
Prejsť na zdroj
[14]
Odborný zdroj
Alex Kwan
Certifikovaný účtovník
Rozhovor s odborníkom. 23. apríla 2021.

  • Keďže táto daňová úľava je vratná, môžete získať späť až 1400 USD na dieťa, aj keď váš daňový účet bol už nulový.

Tip: Každé dieťa, na ktoré si uplatňujete daňový úver na dieťa, musí mať platné číslo sociálneho zabezpečenia.

Získajte dodatočný úver na všetky ostatné závislé osoby. Ak máte dieťa staršie ako 17 rokov, na ktoré hradíte aspoň polovicu jeho životných nákladov, môžete si naň uplatniť daňový úver vo výške 500 USD, aj keď je príliš staré na to, aby malo nárok na daňový úver na dieťa.[15]
Dôveryhodný zdroj
USA.GOV
Oficiálna webová stránka federálnej vlády Spojených štátov amerických
Prejsť na zdroj

  • Túto úľavu môžete získať aj na iné osoby, ktoré s vami žijú a sú na vás odkázané z hľadiska starostlivosti, napríklad na staršieho príbuzného alebo zdravotne postihnutú osobu.
  • Nemôžete si uplatniť nárok na daňový úver na vyživované osoby ani na daňový úver na deti, ak si túto osobu uplatňuje niekto iný ako vyživovanú osobu.
  • Uplatnite si nárok na úver za inštaláciu zariadenia na využívanie obnoviteľných zdrojov energie vo vašej domácnosti. Ak vlastníte dom a chcete zmeniť niektoré alebo všetky svoje služby na obnoviteľné zdroje energie, môžete získať daňový úver v hodnote určitého percenta nákladov na inštalovaný systém. Medzi zahrnuté výrobky patria palivové články, malé veterné turbíny, geotermálne tepelné čerpadlá a solárne systémy. Zatiaľ čo nájomné domy sa nekvalifikujú, primárne a sekundárne domy áno, rovnako ako novostavby. Daňový úver sa postupne znižuje každý rok, až kým sa v roku 2021 postupne nezrušia:[16]
    Dôveryhodný zdroj
    Energy Star
    Program, ktorý prevádzkuje U.S. Agentúra na ochranu životného prostredia a Ministerstvo energetiky zamerané na vzdelávanie spotrebiteľov o energetickej účinnosti
    Prejsť na zdroj

    • 30 % pre systémy uvedené do prevádzky do 31. decembra 2019;
    • 26 % pre systémy uvedené do prevádzky po 31. decembri 2019, ale pred 1. januárom 2021, a
    • 22 % pre systémy uvedené do prevádzky po 31. decembri 2020, ale pred 1. januárom 2022.
  • Odkazy