Ako určiť dedičstvo, ak zamýšľaný príjemca zomrel

Keď osoba zomrie, jej majetok sa rozdelí medzi oprávnené osoby uvedené v závete. Čo sa však stane, ak oprávnená osoba zomrela? Najprv musíte zistiť, kedy oprávnená osoba zomrela. Keďže dedičské konanie trvá dlho, oprávnená osoba mohla zomrieť pred alebo po smrti tvorcu závetu. V závislosti od toho, kedy obdarovaný zomrel, by majetok mohol zdediť jeho majetok. Ak zosnulý odovzdá majetok mimo závetu, na odovzdanie majetku použije trusty a formuláre na určenie príjemcu. Keďže táto oblasť štátneho práva je komplikovaná, v prípade akýchkoľvek otázok by ste sa mali poradiť s kvalifikovaným právnikom.

Časť 1 z 3:Čítanie závetu

Analyzujte, kedy obdarovaný zomrel. Oprávnená osoba nemusí zdediť majetok v závislosti od toho, kedy zomrela. V závete by sa napríklad mohlo uvádzať, že príjemca musí prežiť osobu, ktorá závet spísala, o určitý čas (napr.g., 45 dní).[1]

  • V závete môže byť vymedzené toto „obdobie prežitia.“ Mali by ste skontrolovať, či závet neobsahuje obdobie pre prípad dožitia.
  • V zákone vášho štátu môže byť uvedené obdobie prežitia aj v prípade, že v závete nie je.
  • Ak oprávnená osoba zomrela mimo tohto obdobia prežitia, majetok prevezme jej dedič. Napríklad žena mohla zomrieť pri autonehode. Jej štátne právo môže stanoviť 45-dňovú lehotu na prežitie. Jej syn, ktorý je jediným príjemcom podľa závetu, mohol zomrieť 100 dní po svojej matke, ale skôr, ako sa mohol rozdeliť majetok z pozostalosti. V tejto situácii by mal majetok syna zdediť jeho matka.
  • Ak však oprávnená osoba neprežila obdobie prežitia, budete sa musieť pozrieť na náhradných príjemcov uvedených v závete.

Skontrolujte, či bol určený náhradný príjemca. V niektorých závetoch sa uvádzajú náhradní príjemcovia pre prípad, že pôvodný príjemca zomrie skôr ako zosnulý. V tejto situácii získa majetok náhradník.[2]
Skontrolujte závet, či bol vymenovaný náhradník.

  • V závete môže byť uvedené: „Odkazujem celý svoj majetok svojej manželke Lise J. Jones. Ak ma neprežije, celý svoj stav odkazujem synovi Michaelovi A. Jones.“[3]
  • Môže existovať aj druhá úroveň náhradníkov. V závete by mohlo byť napríklad uvedené: „Odkazujem celý svoj majetok svojej manželke Lise J. Jones. Ak ma neprežije, odkazujem celý svoj majetok svojmu synovi Michaelovi A. Jones. Ak ma neprežije, odkazujem celý svoj majetok svojej sesternici Abbey T. Smith.“

Zistite, kto zdedí zvyšný majetok. Namiesto určenia náhradníka sa v niektorých závetoch môže uvádzať, že v prípade úmrtia obdarovaného prejde dar na obdarovaného z „pozostalostného“ majetku. Pozostalosť je všetko, čo osoba vlastní a čo nie je výslovne uvedené v prospech iných osôb.[4]

  • Prečítajte si závet. Mal by určiť jednu alebo viac osôb ako príjemcov pozostalosti.
  • Ak zostávajúci príjemca zomrel, mohol byť určený náhradný príjemca. Zvyčajne má však pozostalý viacero oprávnených osôb. V tejto situácii budú ostatní oprávnení, ktorí sú nažive, pokračovať v užívaní zvyškového majetku a rozdelia si podiel mŕtveho oprávneného.

2. časť z 3:Čítanie zákonov vášho štátu

Nájdite zákon o ochrane pred zánikom vo vašom štáte. V minulosti, ak neexistoval náhradný príjemca, dar „zanikol“, keď príjemca zomrel. Aby sa tomu zabránilo, všetky štáty okrem Louisiany prijali zákony proti zániku.[5]

  • V zákone proti zániku je uvedené, kto zdedí majetok v prípade, že obdarovaný zomrie.
  • Zákon vášho štátu by ste mali nájsť tak, že vyhľadáte „váš štát“ a „anti-lapse.“ Mnohé štáty zverejňujú svoje zákony o závetoch online.

Skontrolujte, či zosnulý príjemca bol príbuzný. Väčšina zákonov proti prepadnutiu majetku sa vzťahuje len na určitých oprávnených. Vo všeobecnosti sa nevzťahujú na osoby, ktoré nie sú príbuznými. Ak ste napríklad odkázali peniaze priateľovi, potom zákon proti prepadnutiu dedičstva nezačne platiť, keď váš priateľ zomrie.

  • V takejto situácii by sa malo v zákone o ochrane proti zániku dedičstva vo vašom štáte uviesť, čo sa stane s darom.
  • Zvyčajne dar buď spadá do pozostalostného majetku, alebo pripadne dedičom zosnulého podľa zákonov o dedení vo vašom štáte.

Určite, kto dedí namiesto príbuzného príjemcu. Zákon proti zániku dedičstva sa zvyčajne vzťahuje na starých rodičov alebo priameho potomka starého rodiča. Oprávnená osoba však musí zanechať deti, pretože deti budú zvyčajne dediť podľa zákona proti zániku.[6]

  • Napríklad, ak by vaša sestra bola oprávnenou osobou, potom by jej dar prešiel na jej deti podľa zákona proti zániku dedičstva.
  • Ak by vaša sestra nemala žijúce deti, ale žili by jej vnúčatá, potom by dedili jej vnúčatá, pretože sú jej priamymi potomkami.
  • Ak však vaša sestra nemala žiadnych dedičov, potom podľa väčšiny zákonov proti zániku daru zlyháva. V štatúte by malo byť uvedené, čo sa stane: dar buď pripadne do pozostalostného majetku (a prevezmú ho príjemcovia pozostalostného majetku), alebo prejde podľa zákonov o dedení.

Prečítajte si zákony vášho štátu o dedení. Povedzme, že bol urobený dar bez náhradného príjemcu. Bolo tiež vyhotovené buď v prospech nepríbuzného, alebo v prospech blízkeho príbuzného, ktorý nezanechal deti. V tejto situácii sa v štátnom zákone proti zániku závetu uvádza, že dar musí prejsť na dedičov závetcu, ako keby závet neexistoval. Toto sa nazýva „dedenie bez závetu.“[7]

  • Váš štát má pravidlá týkajúce sa dedenia. Tieto pravidlá určia, kto zdedí majetok, keď neexistuje závet. Pravidlá vášho štátu môžete nájsť na internete vyhľadaním slov „váš štát“ a „dedenie podľa zákona.“
  • Napríklad v štáte Illinois si pozostalý manžel alebo manželka prevezme celý majetok, pokiaľ nie sú deti, v takom prípade si deti rozdelia polovicu majetku rovným dielom a pozostalý manžel alebo manželka dostane polovicu. Ak sú len deti, deti prevezmú celý majetok, rozdelený rovným dielom.[8]

Časť 3 z 3:Určenie príjemcu majetku, ktorý nie je predmetom závetu

Identifikujte majetok, ktorý nepodlieha dedičskému konaniu. Keď zosnulý zomrie so závetom, proces overenia tohto závetu a rozdelenia majetku pozostalosti sa nazýva závetné konanie. V dnešnom svete sa veľa ľudí snaží čo najviac vyhnúť dedičskému konaniu tým, že majetok prevedú na oprávnené osoby mimo dedičského konania. Na tento účel pozostalí zriadia trusty a určia osoby ako príjemcov pre prípad smrti (TOD) alebo príjemcov pre prípad smrti (POD).

  • Rôzny majetok je potrebné nastaviť rôzne, aby sa zabezpečilo, že prejde mimo závetu a na správneho príjemcu. Ak ste zodpovední za určenie toho, kto dostane majetok zosnulého, musíte vedieť, čo zosnulý vlastnil a ako ho chcel rozdeliť. Urobíte to tak, že sa pozriete na právne dokumenty, ktoré overujú vlastníctvo a vykonávajú rozdelenie (napr.g., dokumenty o truste alebo dokumenty o bankovom účte).

Analyzujte dokumenty zvereneckého fondu. Jedným z hlavných spôsobov, ako sa ľudia vyhnú závetu, je zriadenie trustu. Zverenecký fond je právny dokument, ktorý vyčleňuje niečí majetok (majetok darcu) v prospech niekoho iného (príjemcu).[9]
V dokumente o zverení sa presne stanoví, ako sa majetok prevedie po smrti zriaďovateľa. V podrobnom truste sa darca ubezpečí, že existujú pohotovostné plány pre prípad, že niektorý z príjemcov zomrie skôr, ako dostane akékoľvek rozdelenie. Ak v čase smrti poručiteľa nie je nažive žiadny príjemca, majetok z trustu sa môže vrátiť späť do vášho majetku, ktorý sa rozdelí v doložke o zostatkovej hodnote v závete. Medzi bežné ustanovenia trustu, s ktorými sa môžete stretnúť, patria:

  • Jazyk, ktorý dáva majetok zvereneckého fondu inej určenej osobe. V truste sa môže napríklad uvádzať, že „Joe Willis dostane po mojej smrti všetky autá, ktoré vlastním. Ak ma Joe Willis predčasne zomrie, moje autá pripadnú Sally Jonesovej.“ Tento typ ustanovenia je dobrý, pretože je jednoduchý a jasný. Je ľahké zistiť, kto prevezme majetok zvereneckého fondu v prípade úmrtia príjemcu. Toto ustanovenie však nie je veľmi flexibilné a spôsobí problémy v situáciách, keď všetci uvedení príjemcovia predišli zosnulému.
  • Rozdelenie skupinám osôb. Napríklad v truste môže byť uvedené, že „moje deti budú dostávať príjem po celý život.“ V tomto scenári sú oprávnenými osobami jedna alebo viac osôb, ktoré majú osobitný vzťah k zosnulému. Ak má zosnulý tri deti a jedno z nich zomrie, ostatné dve deti získajú podiel tretieho dieťaťa na majetku z trustu.

Vyhľadajte dôchodkové fondy 401(k) a/alebo IRA zosnulého. Keď si zosnulý otvorí účet 401(k) alebo IRA, pravdepodobne bude požiadaný o vyplnenie formulára na určenie príjemcu. V tomto formulári sa od zosnulého žiada, aby určil príjemcu, ktorý dostane výnosy z týchto typov účtov, keď zosnulý zomrie. V samotnom formulári bude mať zosnulý možnosť určiť jedného alebo viacerých hlavných príjemcov, ako aj jedného alebo viacerých podmienených príjemcov.[10]
Niektoré účty sa nazývajú POD a/alebo TOD príjemcovia.

  • Predpokladajme napríklad, že zosnulý určil ako hlavného príjemcu Devana Flahertyho. Okrem toho zosnulý vymenoval Mika Jonesa a Lisu Ratnerovú ako podmienených príjemcov. Podľa väčšiny formulárov na určenie oprávnenej osoby dostane Devan výnosy z účtu po smrti zosnulého. Ak však Devan predčasne zomrie, Mike a Lisa si rozdelia výnosy z účtu zosnulého rovnakým dielom.
  • Spýtajte sa na životné poistky. Niekedy oprávnená osoba pre životnú poistku zomrie buď skôr ako poistený, alebo skôr, ako sa vyplatí celá poistka. V tejto situácii musíte zistiť, či bol niekto uvedený ako spolupríjemca. Prečítajte si zmluvu o životnom poistení. Vo všeobecnosti platí, že ak existujú spolupoistenci, zvyšok poistného plnenia sa vyplatí zostávajúcemu oprávnenému. Spolupoistenci dostanú výplatu v rovnakom čase a rozdelia si výnosy. Keď jeden z nich zomrie, druhý prevezme všetky zostávajúce výnosy.

    • Nemusia existovať spolupríjemcovia. V poistnej zmluve by však mohol byť uvedený sekundárny príjemca. Táto osoba je ako náhradník v závete. Ak zomrie hlavný príjemca, dostane vyplatené. Niekto mohol napríklad určiť svoju manželku ako oprávnenú osobu a svoju dcéru ako vedľajšiu oprávnenú osobu. Dcéra dostane plnenie len vtedy, ak matka zomrie skôr ako poistený.[11]
    • Ak všetky možné oprávnené osoby zomreli, potom sa výnosy zo životného poistenia vyplatia do dedičstva poisteného, s najväčšou pravdepodobnosťou do pozostalosti zosnulého.[12]
  • Odkazy