Ako vytvoriť odvolateľný trust

Zverenecký fond je bezzávetný prístup k odovzdaniu majetku príjemcom po vašej smrti. Keď vytvoríte „odvolateľný“ trust, financujete trust počas svojho života a môžete ho kedykoľvek zmeniť alebo zrušiť. Trusty sa riadia štátnym právom, preto sa pred pokračovaním uistite, že ste v súlade so všetkými miestnymi požiadavkami. Ak chcete vytvoriť tento typ trustu, mali by ste identifikovať majetok, ktorý chcete previesť. Potom musíte vypracovať dokument o zverení, v ktorom vysvetlíte, kto by mal po vašej smrti majetok získať. Ak máte otázky, obráťte sa na kvalifikovaného právnika v oblasti trustov a majetkov. Hoci sa trust môže vyhnúť dedičskému konaniu a iným podobným pletkám, v žiadnom prípade sa nevyhne daniam z dedičstva alebo príjmu spojeného s majetkom v truste. Upozorňujeme, že hoci iný názov pre odvolateľný trust je „živý trust“, nie je to to isté ako závet a nemalo by sa to s ním zamieňať.

Časť 1 z 3:Rozhodovanie o tom, aký majetok zahrnúť do majetku

Zvážte pridanie nehnuteľnosti. Do svojho odvolateľného trustu môžete vložiť dom alebo iný majetok. Môžete zahrnúť nehnuteľnosť, aj keď je na nej hypotéka.[1]
Zvážte, či chcete svojim dedičom zanechať majetok prostredníctvom trustu.

  • Keďže trust je odvolateľný, môžete si to kedykoľvek rozmyslieť (pokiaľ sa nestanete nespôsobilými na právne úkony). Jediné náklady, ktoré vám vzniknú, sú náklady na prepis majetku späť na vaše meno.
  • Uvedomiť si, že hypotéka nasleduje za nehnuteľnosťou do trustu.

Určite obchodné záujmy. Váš vlastnícky podiel v akomkoľvek podniku je pravdepodobne dosť cenný. Mali by ste zvážiť zanechanie týchto podielov osobám vo vašom odvolateľnom truste. Môžete napríklad ponechať nasledovné: [2]

  • Majetok a obchodné meno jediného podnikateľa môžete previesť do odvolateľného trustu.
  • Možno budete môcť previesť svoj vlastnícky podiel v partnerstve na trust, hoci by ste si mali najprv skontrolovať dokument partnerstva. Niektoré partnerské dokumenty obmedzujú vašu možnosť vykonať tento prevod.
  • Možno budete môcť previesť aj akcie spoločnosti v úzkom vlastníctve na svoj odvolateľný trust.
  • Možno budete môcť previesť aj svoj vlastnícky podiel v spoločnosti s ručením obmedzeným, hoci budete potrebovať súhlas ostatných vlastníkov.
  • Trust môže vlastniť obchodný majetok, ale nemôže prevádzkovať podnik. Ak sú obchodnými podielmi, ktoré sa majú previesť, akcie spoločnosti S, treba dbať na to, aby ste neporušili pravidlá vlastníctva pre štatút S.

Pridajte finančné účty. Do svojho odvolateľného trustu môžete pridať aj rôzne finančné účty. Keď zahrniete účet do trustu, fond vlastní aktíva na účte. Zvážte, či do svojho odvolateľného zvereneckého fondu nepridáte nasledujúce položky: [3]

  • akcie
  • dlhopisy

Zahrňte majetok duševného vlastníctva. Mnoho ľudí vlastní hodnotný majetok, ktorý je nehmotný. Tento druh majetku sa často nazýva duševné vlastníctvo. Možno máte niektoré z nasledujúcich vecí, ktoré môžete vložiť do trustu:

  • patenty
  • tvorivé diela chránené autorským právom

Nájdite ďalšie cennosti, ktoré môžete pridať. Prejdite svoj majetok a zistite, čo by ste ešte chceli zanechať. Do trustu nemusíte pridávať každý majetok, ktorý vlastníte. Mali by ste však pridať veci, ktoré majú značnú hodnotu, ako napríklad tieto:[4]

  • starožitnosti
  • umelecké diela
  • nábytok
  • mince
  • iné zbierkové predmety

Identifikujte, čo nepridávať do odvolateľného trustu. Do zvereneckého fondu nemôžete pridať nejaký majetok, pretože je to príliš ťažkopádne alebo je to nezákonné. Nemali by ste najmä pridávať nasledujúce údaje:[5]

  • Dôchodkové účty a účty 401(k). Ako oprávnenú osobu však môžete uviesť svoj trust.
  • životné poistenie. V poistnej zmluve sú uvedené vaše oprávnené osoby. Ako príjemcu však môžete uviesť svoj trust.
  • Hotovosť. Nemôžete previesť hotovosť, hoci môžete niekoho vymenovať za príjemcu peňažného účtu. Potom dostane všetko, čo je na účte v čase vašej smrti.
  • Cenné papiere. Namiesto toho je lepšie použiť registráciu prevodu po smrti.
  • Vozidlá. Hoci môžete legálne previesť vozidlo na trust, niektorí poisťovatelia sú zmätení, keď je vlastníkom trust. Pravdepodobne je jednoduchšie nevlastniť vozidlá v truste.

Časť 2 z 3: Príprava dokumentu o zvereneckom fonde

Určite, kto dostane váš majetok. V prípade smrti bude váš majetok prevedený na oprávnené osoby. Mali by ste určiť, kto má dostať váš majetok. Vyberte si tiež niekoho, kto bude dediť v prípade, že pôvodný príjemca zomrie skôr ako vy.

  • Správcovi môžete dať aj pokyny, ako má majetok rozdeliť. Ak napríklad odkazujete majetok neplnoletým osobám, môžete chcieť, aby správca nepreviedol majetok, kým nedosiahnu určitý vek, napríklad 21 rokov.

Zahrnúť trvalú plnú moc. Môžete určiť niekoho, kto bude spravovať vaše záležitosti v prípade, že sa stanete nespôsobilým na právne úkony. Zahrňte do svojho trustu plnú moc. Splnomocnenec, ktorého určíte, môže za vás prijímať rozhodnutia týkajúce sa zdravotnej starostlivosti a spravovať vaše financie.

  • Splnomocnencom by mala byť osoba, ktorej dôverujete, napríklad dieťa alebo manželský partner.
  • Vopred sa poraďte so svojím zástupcom a rozhodnite sa, aký druh zaobchádzania si želáte, keď budete nespôsobilí na právne úkony. Dôverný zástupca by mal rešpektovať vaše želania.
  • Nezabudnite tiež vymenovať jedného alebo viacerých nástupcov pre prípad, že by váš prvý vybraný zástupca nemohol túto funkciu vykonávať.

Vymenujte správcu. Správca bude spravovať majetok vo vlastníctve trustu. Pokiaľ žijete, budete správcom vy. Budete však musieť určiť niekoho, kto vás po vašej smrti nahradí vo funkcii správcu. Táto osoba bude zodpovedná za prevod aktív na vašich príjemcov.

  • Správca môže spravovať majetok aj v mene maloletých detí alebo dospelých so zdravotným postihnutím. V takejto situácii by ste mohli chcieť vymenovať niekoho, kto má skúsenosti so správou majetku v truste, napríklad právnika alebo spoločnosť na správu majetku.
  • Môžete sa rozhodnúť, že nástupnícky správca bude hlavným príjemcom. Ak napríklad všetko odkážete svojmu jedinému dieťaťu, môžete ho vymenovať za nástupníckeho správcu.

Nájdite vzorové trusty. Odvolateľný trust môžete vypracovať tak, že si na internete nájdete vzory a použijete ich ako vzor pre svoj vlastný. Spoločnosť Nolo napríklad ponúka dokument o odvolateľnom zverenectve.[6]
Vzorové dokumenty o zverení môžete nájsť aj v knihách v miestnej knižnici.

  • Okrem toho môžete použiť softvér alebo online programy, ktoré vám pomôžu. Tieto programy vám položia vzorové otázky a na základe vašich odpovedí vytvoria dokument trustu.

Poraďte sa s právnikom zaoberajúcim sa správcovstvom a majetkom. Jednoduchý odvolateľný trust môžete určite vypracovať aj sami. Určite by ste sa však mali poradiť so skúseným právnikom v oblasti trustov a majetku. Môžu skontrolovať váš dokument a identifikovať všetko, čo chýba.

  • Nájdite si advokáta pre zverenecké fondy a pozostalosti tak, že sa obrátite na miestnu alebo štátnu advokátsku komoru. Požiadajte o odporúčanie.
  • Zavolajte advokátovi a dohodnite si stretnutie. Povedzte, že máte návrh dokumentu zvereneckého fondu, ktorý chcete, aby si prezreli. Spýtajte sa, koľko si budú účtovať za preskúmanie dokumentu.

Vykonajte trust. Svoj trust budete musieť podpísať pred notárom. V súlade s tým by ste mali v dolnej časti svojho dokumentu uviesť blok notára.[7]
Vyhľadajte si na internete vhodný blok.

  • Notára nájdete na okresnom súde, mestskom úrade alebo vo väčšine veľkých bánk. Nezabudnite si so sebou vziať dostatočný doklad totožnosti, napríklad platný vodičský preukaz alebo cestovný pas.
  • Zverenecký fond by ste mali podpísať aj pred svedkom, ktorý nemôže byť príjemcom. Informujte sa u právnika o presných právnych požiadavkách vášho štátu.

Zmena názvu majetku. Zverenecký fond musí mať v držbe majetok zahrnutý do trustu. To znamená, že majetok budete mať v pozícii správcu. Napríklad môžete previesť nehnuteľnosť na „Michaela Jonesa, správcu odvolateľného zvereneckého fondu Michael Jones Revocable Living Trust zo dňa 11. apríla 2017.“[8]
Zaznamenajte novú listinu na okresnom úrade pre evidenciu listín.

  • Niektoré aktíva nemajú právny titul. Finančné nástroje však môžete previesť na nový účet, ktorý vlastní trust.
  • V prípade ostatného majetku môžete vypracovať dokument „Postúpenie hmotného osobného majetku bez názvu“ a pripojiť ho k trustu.[9]
    Mali by ste tiež vytvoriť plán a uviesť v ňom všetok majetok. K dokumentu trustu pripojte zoznam.

Časť 3 z 3:Zmena rozhodnutia

Odstránenie majetku zo zvereneckého fondu. V prípade odvolateľného trustu môžete majetok jednoducho odstrániť, ak ho už nechcete zahrnúť do trustu. Mali by ste majetok prepísať späť na svoje meno.

  • Akýkoľvek majetok, ktorý nie je v čase vašej smrti v truste, nemožno prostredníctvom trustu previesť na nikoho. Teraz však bude prevedený na základe vašej poslednej vôle alebo na základe zákonov o dedení, ak nemáte závet.
  • Majetok by ste mali odstrániť aj zo zoznamu priloženého k trustu.[10]
    Váš trust by mal byť nastavený tak, aby ste nemuseli vypracovať dodatok.

Zmeniť a doplniť trust. Ak chcete zmeniť príjemcu, vymenovať iného nástupcu správcu alebo určiť iného zástupcu, ktorý bude rozhodovať v prípade vašej nespôsobilosti, budete musieť svoj trust zmeniť. Ak pridávate majetok, možno budete musieť pridať aj dodatok (pokiaľ majetok neprejde na tú istú osobu, ktorej ste zanechali všetok majetok). Zmeny a doplnenia zvereneckého fondu sa dajú ľahko vypracovať, ale nezabudnite na nasledujúce skutočnosti:

  • Identifikujte trust, ktorý meníte. Uveďte meno a dátum.
  • Uveďte tiež ustanovenie trustu, ktoré vám dáva právomoc zmeniť a doplniť.[11]
  • Vždy pripojte vyhlásenie, že máte v úmysle ponechať zvyšok trustu v platnosti. Môžete napríklad napísať: „Vo všetkých ostatných ohľadoch zostáva trust nezmenený.“
  • Vykonajte zmenu zvereneckého fondu s použitím rovnakých formalít, aké ste vykonali v prípade pôvodného zvereneckého fondu.

Zrušenie trustu. Možno sa budete chcieť zbaviť celého trustu. Pred týmto krokom si to dôkladne premyslite. Neodvolávajte, ak chcete len zmeniť a doplniť. Medzi bežné dôvody na zrušenie trustu patrí rozvod alebo rozsiahle zmeny.[12]

  • Zverenecký fond musíte odvolať písomne, čo podpíšete a uvediete dátum. Nájdite si vzory na internete alebo sa poraďte s právnikom zaoberajúcim sa majetkovými vecami.
  • Nezabudnite previesť všetok majetok zo seba ako správcu na seba. Znamená to, že budete musieť zmeniť právny titul na majetok. Mali by ste napríklad vyhotoviť listinu o odstúpení od zmluvy, ktorou prevediete nehnuteľnosť zo zvereneckého fondu späť na vás.[13]
  • Rozhodnite sa, čo chcete urobiť so svojím majetkom. Ak vyjmete majetok zo zvereneckého fondu alebo ho úplne zrušíte, musíte sa rozhodnúť, čo chcete so svojím majetkom urobiť. Odvolateľný trust nie je dobrou náhradou závetu a pravdepodobne by ste mali vypracovať závet, ak to bol váš zámer. Ak tak neurobíte, nemôžete ovplyvniť, kto dostane váš majetok po vašej smrti.
  • Odkazy